Cựu Chủ tịch Asanzo lĩnh án hơn 4 năm tù về tội trốn thuế

Hai anh em Phạm Xuân Tam và Phạm Xuân Tình tại phiên tòa

Đồng thời, bị cáo Phạm Xuân Tam bị phạt bổ sung 100 triệu đồng; bị cáo Phạm Xuân Tình, Giám đốc Công ty Asanzo (em trai bị cáo Tam) bị tuyên phạt 2 năm 6 tháng tù về tội trốn thuế và phạt bổ sung 50 triệu đồng.

Theo cáo trạng, Công ty Asanzo đăng ký lần đầu ngày 20/10/2016, tại Sở Kế hoạch và Đầu tư TP.HCM. Giám đốc, đại diện theo pháp luật là Phạm Văn Tam.

Ngày 24/7/2017, công ty thay đổi Giám đốc, đại diện pháp luật là Phạm Xuân Tình. Phạm Văn Tam (Chủ tịch Hội đồng quản trị) là người quản lý, điều hành toàn bộ hoạt động của công ty này.

Thông qua pháp nhân Công ty Sa Huỳnh, ông Phạm Văn Tam (Chủ tịch hội đồng quản trị Công ty Asanzo) mua hàng hóa ở nước ngoài, nhập khẩu vào Việt Nam, nhưng khai báo không trung thực về hàng hóa nhập khẩu nhằm tránh việc kiểm tra chất lượng hàng hóa theo quy định của pháp luật Việt Nam.

Bị cáo Tam không thừa nhận chỉ đạo Trương Ngọc Liêm làm Giám đốc Công ty Sa Huỳnh (thay đổi từ tên Giám đốc cũ là Huỳnh Thị Sà Quôl sang tên Trương Ngọc Liêm), và liên hệ cơ quan Hải quan nhằm mục đích thông quan cho lô hàng sai phạm, không yêu cầu Trương Ngọc Liêm lẩn tránh cơ quan công an và chu cấp tiền cho Liêm.

Tuy nhiên, căn cứ kết quả phục hồi và trích xuất dữ liệu điện tử, kết quả xác minh thông tin tài khoản ngân hàng, lời khai của những người có liên quan và các chứng cứ đã thu thập được, Viện Kiểm sát nhân dân TP. Hồ Chí Minh khẳng định có đủ căn cứ để chứng minh bị cáo Phạm Văn Tam là người tổ chức, chỉ đạo Trương Ngọc Liêm thực hiện hành vi buôn lậu ngày 5/9/2018 tại cảng ICD Phước Long 3, TP. Hồ Chí Minh thì bị cơ quan Hải quan phát hiện. Trị giá lô hàng buôn lậu qua định giá 414,7 triệu đồng.

Hàng hóa nhập khẩu vi phạm của Asanzo bị cơ quan Hải quan bắt giữ. Ảnh: T.H

Ngoài lô hàng lậu trên, thông qua pháp nhân Công ty Asanzo, theo chỉ đạo của Phạm Văn Tam (Chủ tịch Hội đồng quản trị), Phạm Xuân Tình (Giám đốc, đại diện theo pháp luật của Công ty Asanzo) đã ký hợp đồng nguyên tắc, mua linh kiện của Công ty Trần Thoàn, gia công lắp ráp ra thành phẩm là mặt hàng điều hòa nhiệt độ, xuất bán cho Công ty Điện lạnh Asanzo nhưng không xuất hóa đơn bán hàng và không khai báo thuế, sử dụng hóa đơn không hợp pháp.

Cụ thể, Công ty Asanzo lắp ráp ra thành phẩm là mặt hàng điều hòa nhiệt độ (công suất từ 90.000 BTU trở xuống, có dán tem Asanzo và bao bì in nhãn hiệu Asanzo) rồi xuất bán cho Công ty Điện lạnh Asanzo, nhưng không xuất hóa đơn và không khai báo thuế (để ngoài sổ sách kế toán liên quan đến doanh thu bán hàng).

Để ngụy trang, Công ty Asanzo sử dụng hóa đơn giá trị gia tăng không hợp pháp (ghi nội dung là mặt hàng 'điều hòa nhiệt độ', không đúng với thực tế là 'linh kiện điều hòa nhiệt độ') để hạch toán đầu vào, khai thuế là hoạt động thương mại.

Công ty Trần Thoàn xuất hóa đơn giá trị gia tăng (hàng thành phẩm) trực tiếp cho Công ty Điện lạnh Asanzo.

Kết quả giám định về thuế kết luận số tiền trốn thuế từ năm 2017 - 2019 là 15,7 tỷ đồng (thuế giá trị gia tăng là 4,1 tỷ đồng, thuế tiêu thụ đặc biệt là 11,5 tỷ đồng).

Sau khi Cục Thuế TP. Hồ Chí Minh (nay là Thuế TP. Hồ Chí Minh) chuyển hồ sơ sang cơ quan Công an, Công ty Asanzo đã nộp khắc phục toàn bộ số tiền trốn thuế là 15,8 tỷ đồng vào tháng 3/2020.

Tuy nhiên, hành vi vi phạm đã cấu thành tội phạm hình sự, dẫn đến việc Phạm Văn Tam và Phạm Xuân Tình bị truy tố về hành vi trốn thuế.