Hai giám đốc doanh nghiệp bị điều tra về hành vi trốn thuế

Ông Dư Chế Linh - Giám đốc Công ty TNHH Dư Linh bị khởi tố để điều tra về hành vi trốn thuế

Ngày 12/11, Cơ quan Cảnh sát điều tra, Công an tỉnh An Giang thông tin đã tống đạt Quyết định khởi tố bị can và thi hành Lệnh cấm đi khỏi nơi cư trú đối với ông Dư Chế Linh (sinh năm 1972, trú tại số 1220 Quốc lộ 80, xã Vĩnh Thạnh, thành phố Cần Thơ) - Giám đốc Công ty TNHH Dư Linh (Mã số thuế: 1801617325) để điều tra về hành vi trốn thuế.

Quá trình điều tra xác định: Để hợp thức nguồn hàng hóa, dịch vụ mua vào không có hóa đơn, chứng từ (đá, cát và chi phí thuê vận chuyển), từ năm 2021 đến năm 2022, ông Dư Chế Linh và ông Lê Đình Tuấn (không rõ lai lịch) mua tổng cộng 16 hóa đơn khống của Công ty TNHH TM Tấn Sang AG (Mã số thuế: 1602157419), Công ty TNHH MTV TM DV Bích Trâm AG (Mã số thuế: 1602136553) và Công ty TNHH MTV Thanh Phong AG (Mã số thuế: 1602150780) với tổng thành tiền chưa thuế ghi khống gần 5 tỷ đồng, tổng thuế giá trị gia tăng ghi khống gần 500 triệu đồng, tổng thanh toán ghi khống hơn 5,4 tỷ đồng.

Ông Linh đã sử dụng số hóa đơn trên kê khai khấu trừ thuế giá trị gia tăng mua vào, gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước với số tiền trên 300 triệu đồng.

Với hành vi tương tự, trước đó, ngày 05/11/2025, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh An Giang đã khởi tố bị can và thi hành Lệnh cấm đi khỏi nơi cư trú đối với ông Trần Văn Ba (sinh năm 1960, ngụ phường Tân Lộc, thành phố Cần Thơ) - Giám đốc Công ty TNHH MTV Ba Phố (Mã số thuế: 1801327256, địa chỉ: Khu vực Long Châu, phường Tân Lộc, thành phố Cần Thơ) để điều tra về hành vi trốn thuế.

Quá trình điều tra, cơ quan Công an xác định, từ năm 2022 đến năm 2023, ông Trần Văn Ba đã mua tổng cộng 41 hóa đơn khống với tổng thành tiền chưa thuế ghi khống trên 9,8 tỷ đồng, tổng tiền thuế GTGT ghi khống trên 983 triệu đồng, tổng tiền thanh toán ghi khống trên 10,8 tỷ đồng để hợp thức nguồn hàng.

Sau đó, ông Trần Văn Ba sử dụng số hóa đơn mua khống kê khai khấu trừ thuế giá trị gia tăng mua vào cho Công ty TNHH MTV Ba Phố, gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước với số tiền trên 983 triệu đồng.

Các vụ việc trên đang được cơ quan chức năng điều tra xử lý.

Theo đánh giá của cơ quan Thuế, việc mua bán trái phép hóa đơn diễn ra ngày một nhiều, với mục đích để được khấu trừ thuế giá trị gia tăng đầu vào, giảm nghĩa vụ thuế, hợp thức hóa cho hàng hóa trôi nổi.

Đây là hành vi trái pháp luật, không chỉ gây thất thu cho ngân sách nhà nước mà còn ảnh hưởng đến môi trường kinh doanh lành mạnh.

Qua các vụ mua hóa đơn trái phép bị phát hiện cho thấy, đối tượng bán hóa đơn không hợp pháp thông qua thành lập một hoặc chuỗi doanh nghiệp, hộ kinh doanh, bằng cách sử dụng giấy chứng minh thư nhân dân/căn cước công dân của một số người thiếu hiểu biết, hám lợi, hay bị mất cắp hoặc giả mạo, hoạt động trong một chu kỳ ngắn rồi bỏ trốn, mất tích.

Hoặc các đối tượng mua lại các doanh nghiệp, hộ kinh doanh hoạt động yếu kém, sắp giải thể, phá sản sau đó thay đổi người đại diện pháp luật với mục đích để bán hóa đơn không hợp pháp.

Nhiều đối tượng thành lập doanh nghiệp, hộ kinh doanh tại các vùng, miền có sản phẩm trồng trọt, chăn nuôi, đánh bắt thuỷ hải sản, nguyên nhiên vật liệu… nhằm hợp pháp hoá nguồn gốc hàng ghi trên các hóa đơn không hợp pháp, tránh nghi ngờ, kiểm soát của cơ quan chức năng.

Các doanh nghiệp, hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh sử dụng hóa đơn không hợp pháp để kê khai thuế giá trị gia tăng đầu vào, hoàn thuế giá trị gia tăng nhằm chiếm đoạt tiền thuế của nhà nước. Hoặc hợp pháp hoá các khoản chi phí không có hoá đơn, chứng từ, các khoản chi khống làm giảm thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân và các loại thuế khác.