Hà Nội quyết liệt "truy vết" doanh thu ẩn xử lý nghiêm các trường hợp trốn thuế

Cơ quan thuế xử lý nghiêm các trường hợp kinh doanh thương mại điện tử trốn thuế

Nhận diện những chiêu trò che giấu doanh thu tinh vi

Đại diện Thuế TP Hà Nội cho biết, trong thời gian qua, cộng đồng doanh nghiệp, NNT (NNT) trên địa bàn TP Hà Nội đã hợp tác và chấp hành đầy đủ chính sách pháp luật thuế, đóng góp quan trọng vào nguồn thu ngân sách Nhà nước. Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại những trường hợp cố tình kê khai sai, gian lận, trốn thuế.

Hiện nay, cơ quan thuế ghi nhận tình trạng nhiều cơ sở kinh doanh và cá nhân kinh doanh, đặc biệt là người bán hàng qua mạng, có biểu hiện vi phạm pháp luật thuế thông qua các hình thức thanh toán không minh bạch.

Các hành vi vi phạm thường gặp bao gồm:

Từ chối thanh toán chuyển khoản và chỉ nhận tiền mặt, nhằm tránh để lại dấu vết giao dịch, gây khó khăn cho cơ quan chức năng trong việc xác minh doanh thu thực tế.

Hướng dẫn người mua ghi nội dung chuyển khoản sai lệch như "tiền mượn", "trả nợ", "tiền cafe", hoặc "tiền ship"; Sử dụng tài khoản của người thân; không xuất hóa đơn, kê khai không trung thực, không đầy đủ nhằm che giấu doanh thu thực tế.

Một số trường hợp sử dụng hai hệ thống sổ sách kế toán. Thành lập doanh nghiệp cùng với hộ kinh doanh để che giấu doanh thu bán hàng (trường hợp khách hàng lấy hóa đơn sẽ xuất qua công ty, nếu không lấy hóa đơn thì bán qua hình thức hộ kinh doanh).

Các hành vi cố tình thanh toán bằng tiền mặt, không xuất hóa đơn, hay kê khai thuế không trung thực sẽ được coi là dấu hiệu nghi ngờ cho hành vi che giấu doanh thu để “né” thuế.

Xử lý kiên quyết các trường hợp trốn thuế

Trong tháng 6 và tháng 7/2025, Thuế TP Hà Nội đã phối hợp với Công an TP Hà Nội để phát hiện và xử lý nhiều vụ việc trốn thuế nghiêm trọng như:

Vụ việc TikToker Vũ Nam Phương (Vũ Hồng Phúc - Cún Bông): dù có doanh thu lớn cả online và tại cửa hàng, cá nhân này và Công ty CP Dược Hoa Kỳ đã cố tình không xuất hóa đơn, không kê khai thuế đầy đủ, gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước hơn 10 tỷ đồng.

Tiếp đó, cơ quan thuế đã phối hợp với cơ quan công an xử lý trường hợp của đối tượng Đỗ Mạnh Cường: cá nhân này đã sử dụng nhiều tài khoản bán hàng trên các sàn thương mại điện tử (Shopee, Tiki, Lazada) để bán điện thoại, phụ kiện. Dù phát sinh doanh thu đặc biệt lớn (hàng trăm tỷ đồng), cá nhân này không kê khai, nộp thuế theo quy định và trốn số tiền thuế lớn (2,5 tỷ đồng).

Ngày 11/7. Công an Hà Nội đã ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với ông Đoàn Mạnh Hòa Giám đốc Công ty TNHH Mi Hà Nội. Công ty này chuyên kinh doanh buôn bán thiết bị và linh kiện điện tử viễn thông. từ khoảng năm 2019 đến 2024, tổng doanh thu của Công ty TNHH Mi Hà Nội từ hoạt động bán hàng trên các sàn thương mại điện tử lên tới hơn 33 tỉ đồng. Song, doanh nghiệp này đã không kê khai và trốn nộp thuế giá trị gia tăng với số tiền hơn 3 tỉ đồng.

Và gần đây nhất, Viện Kiểm sát nhân dân TP Hà Nội đã hoàn tất cáo trạng truy tố bị can Hoàng Tùng (33 tuổi, ở phường Từ Liêm, Giám đốc Công ty TNHH nhà hàng TUNG Dining) và Nguyễn Đỗ Nguyệt Ánh (33 tuổi, ở phường Phúc Lợi, Hà Nội) về tội trốn thuế hơn 2,4 tỉ đồng. Cơ quan công an hiện vẫn đang tiếp tục mở rộng điều tra nhiều vụ việc khác.

Thuế TP Hà Nội khẳng định: theo quy định của pháp luật thuế, doanh thu tính thuế đối với hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh là toàn bộ tiền bán hàng, cung ứng dịch vụ mà NNT được hưởng, không phân biệt đã thu hay chưa thu được tiền, không phụ thuộc hình thức thanh toán bằng tiền mặt hay chuyển khoản.

Đối với các hành vi cố tình che giấu doanh thu, kê khai không trung thực, đầy đủ: Cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp có thể bị xử phạt hành chính theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP hoặc có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự đối với trường hợp có đủ cơ sở chứng minh hành vi trốn thuế (theo Điều 143 Luật Quản lý thuế số 38/2019/QH14), tùy vào tính chất, mức độ vi phạm, NNT có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định tại Điều 200 Bộ Luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017 và năm 2025). Các hình thức xử lý khác bao gồm truy thu, ấn định thuế, và xử phạt hành vi khai sai, trốn thuế.

Để xây dựng môi trường kinh doanh công bằng-minh bạch-bền vững, cơ quan thuế khuyến nghị NNT kê khai thuế chính xác trung thực, không sử dụng tài khoản trung gian để che dấu doanh thu và sử dụng hóa đơn, chứng từ hợp pháp trong mọi giao dịch.

Trên tinh thần đồng hành, hỗ trợ, cơ quan thuế cam kết sẵn sàng hướng dẫn NNT thực hiện đúng quy định về pháp luật thuế, phối hợp rà soát, đối chiếu thông tin về nghĩa vụ thuế.

Khuyến khích các hộ, cá nhân kinh doanh chuyển đổi, phát triển lên doanh nghiệp để được hưởng các ưu đãi về đầu tư kinh doanh và thuế theo các cơ chế, chính sách đặc biệt phát triển kinh tế tư nhân.

Thuế TP Hà Nội khẳng định "kinh doanh minh bạch – kê khai trung thực – nộp thuế đầy đủ là trách nhiệm công dân và là nền tảng của sự phát triển bền vững”. Tuân thủ pháp luật thuế không chỉ là nghĩa vụ mà còn là thước đo uy tín và văn hóa kinh doanh. Thuế TP Hà Nội sẽ kiên quyết xử lý nghiêm đối với những hành vi cố tình vi phạm, trốn tránh nghĩa vụ thuế.