Hải quan TP Hồ Chí Minh: Ngăn chặn nhiều vụ gian lận thuế

Công chức hải quan cảng sài Gòn KV 4 kiểm tra lô hàng XK có nghi vấn vi phạm. Ảnh minh họa: T.H

Gian lận hàng tỷ đồng tiền thuế

Trong số các vụ vi phạm do Cục Hải quan TPHCM phát hiện, có những vụ việc vi phạm dẫn đến chênh lệch thuế thiếu hàng tỷ đồng. Chẳng hạn như Công ty TNHH H.M (quận 10, TPHCM) đăng ký mở 2 tờ khai hải quan khai báo nhập khẩu quần, áo khoác, đầm, có xuất xứ Hàn Quốc, tổng trị giá hơn 9,6 tỷ đồng. Căn cứ kết quả kiểm tra thực tế, kết quả giám định, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 xác định, doanh nghiệp này nhập khẩu hàng hóa khai báo sai tên hàng, mã số hàng hóa, thuế suất, xuất xứ, chủng loại, dẫn đến thiếu số tiền thuế phải nộp gần 2,5 tỷ đồng. Với hành vi vi phạm nêu trên, tháng 2/2024, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 đã ra quyết định chuyển sơ vụ vi phạm của Công ty TNHH H.M. đến Công an TP Thủ Đức để điều tra, xác minh theo quy định.

Theo Cục Hải quan TPHCM, qua các vụ vi phạm được các đơn vị hải quan cửa khẩu Cục Hải quan TPHCM phát hiện, chuyển cho cơ quan Cảnh sát điều tra, Công an TPHCM điều tra cho thấy, phần nhiều là hành vi khai báo sai, dẫn đến chênh lệch thuế tăng so với khai báo của doanh nghiệp trên tờ khai hải quan.

Điển hình như trường hợp của Công ty TNHH Đ.Y. (quận 12, TPHCM), mở 3 tờ khai hải quan khai báo nhập khẩu hàng hóa gồm 116 mục hàng (gần 2.000) linh kiện ô tô các loại, như: lọc xăng, ron kính chắn gió, ốp trên sàn, ty thăm nhớt,… xuất xứ Thái Lan; hàng mới 100%, tổng trị giá 83.319 USD, tổng số tiền thuế phải nộp gần 55 triệu đồng. Tuy nhiên kiểm tra thực tế hàng hóa và kết quả giám định, cơ quan Hải quan phát hiện hàng thực nhập gồm 312 mục linh kiện, phụ tùng dùng cho xe ô tô chở người từ 5 đến 7 chỗ ngồi và xe ô tô bán tải chở người từ 2 đến 5 chỗ ngồi, chở hàng đến 1.060kg, hàng mới 100%. Trị giá hàng vi phạm gần 1,7 tỷ đồng, chênh lệch thuế tăng gần 130 triệu đồng. Sau khi trao đổi với Viện Kiểm sát nhân dân cùng cấp, tháng 1/2024, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 chuyển toàn bộ hồ sơ đến Cơ quan Cảnh sát điều tra, Công an TPHCM để xác minh, điều tra theo thẩm quyền.

Không chỉ phát hiện các lô hàng nhập khẩu vi phạm, Cục Hải quan TPHCM còn phát hiện một số trường hợp xuất khẩu hàng hóa vi phạm có dấu hiệu hình sự. Công ty TNHH Dịch vụ Thương mại XNK F.V. (quận Tân Phú, TPHCM) mở tờ khai hải quan, khai báo xuất khẩu hai mục hàng là Hydro Clorua (Axit Hydrocloric) 35%, không nhãn hiệu và dung môi Toluen 99%, không nhãn hiệu. Kết quả kiểm tra thực tế hàng hóa và chứng thư giám định, cơ quan Hải quan xác định, ngoài hàng hóa đã khai báo còn có mặt hàng Triethylamine 99,6%. Toluen 0,4% ( đựng trong Phuy xanh, lỏng, trong không màu) số lượng trên 41 tấn. Trị giá hàng vi phạm gần 1,5 tỷ đồng.

Ngoài ra, doanh nghiệp này không cung cấp được Giấy phép xuất khẩu tiền chất trong lĩnh vực công nghiệp theo quy định. Qua trao đổi với cơ quan chức năng, nhận thấy sự việc có dấu hiệu của tội “Buôn lậu”, cơ quan Hải quan đã chuyển hồ sơ cho cơ quan Cảnh sát điều tra, Công an TP Thủ Đức để truy cứu trách nhiệm hình sự đối với doanh nghiệp này.

Nhập lậu hàng chục tấn dạ dày trâu

Từ đầu năm đến nay, Cục Hải quan TPHCM đã chuyển Công an điều tra một số trường hợp nhập khẩu thực phẩm vi phạm với số lượng lớn. Một vụ nhập khẩu thịt trâu đông lạnh có dấu hiệu tội “Buôn lậu” do Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 phối hợp với Đội Kiểm soát chống buôn lậu khu vực miền Nam (Đội 3)- Cục Điều tra chống buôn lậu, Tổng cục Hải quan phát hiện và chuyển hồ sơ cũng đang được Công an TPHCM mở rộng điều tra theo thẩm quyền. Theo hồ sơ vụ việc, Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ B.N.X. SG (Thành phố Thủ Đức, TPHCM) nhập khẩu lô hàng thực phẩm đông lạnh, khai báo hàng hóa nhập khẩu gồm 2 mục hàng là thịt bắp đùi trâu và thăn trâu đông lạnh không xương, trị giá gần 1,8 tỷ đồng.

Lô hàng được xác định không thuộc danh mục Công ước CITES. Qua kiểm tra chuyên ngành của Chi cục Thú y Vùng VI đối với lô hàng trên, đơn vị này đã lập biên bản vi phạm đối với doanh nghiệp về hành vi “Sử dụng Giấy chứng nhận kiểm dịch động vật, sản phẩm động vật chứng nhận không đúng loại hàng thực nhập” đối với mặt hàng không khai báo là “dạ dày trâu đông lạnh”. Chi cục Thú Y Vùng VI đã xử phạt doanh nghiệp số tiền 35 triệu đồng và buộc tái xuất lô hàng.

Sau khi có kết quả kiểm tra chuyên ngành, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 phối hợp với Đội 3- Cục Điều tra chống buôn lậu tiến hành kiểm tra thực tế lô hàng của doanh nghiệp. Kết quả, cơ quan Hải quan phát hiện ngoài hàng hóa đã khai báo sai về số lượng nhập khẩu còn có hàng hóa không khai báo hải quan gồm 20,5 tấn dạ dày trâu đông lạnh. Nhận định vụ việc có dấu hiệu của tội “Buôn lậu” quy định tại Điều 188 Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi, bổ sung năm 2017, sau khi trao đổi với cơ quan chức năng, tháng 1/2024, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 đã chuyển toàn bộ hồ sơ vi phạm của Công ty B.N.X SG đến Cơ quan Cảnh sát điều tra, Công an TP Thủ Đức để tiếp tục xác minh, làm rõ, xử lý theo thẩm quyền.

Cũng liên quan đến mặt hàng thực phẩm, tháng 3/2024, Cục Hải quan TPHCM đã chuyển hồ sơ vụ vi phạm có dấu hiệu tội phạm để truy cứu trách nhiệm hình sự số để chuyển vụ vi phạm đến Cơ quan Cảnh sát điều tra, Công an TPHCM. Vụ vi phạm này do Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 phối hợp với Phòng Cảnh sát kinh tế, Công an TPHCM phát hiện. Theo đó, Công ty TNHH P.N. (quận Tân Bình, TPHCM) mở 2 tờ khai nhập khẩu thực phẩm bổ sung các loại. Trong số 13 dòng hàng, cơ quan Hải quan đã phát hiện dòng hàng số 1 của tờ khai hải quan có thông tin trên nhãn hàng thực tế không đúng với thông tin nhãn hàng đã được doanh nghiệp công bố theo Bản tự công bố sản phẩm. Cùng với đó, kết quả giám định cho thấy, đối chiếu với Bản tự công bố sản phẩm của doanh nghiệp, tên hàng trên bao bì và các thành phần có sự thay đổi.

Theo khoản 4 Điều 5 chương II Nghị định số 15/2018/NĐ-CP, ngày 2/2/2018, Công ty TNHH P.N. phải tự công bố lại sản phẩm. Tại thời điểm nhập khẩu, Công ty TNHH P.N. đã nhập khẩu mặt hàng tại dòng hàng số 1 của tờ khai chưa có Bản tự công bố lại sản phẩm, có hành vi vi phạm pháp luật hải quan về nhập khẩu hàng hóa không đáp ứng điều kiện, tiêu chuẩn, quy chuẩn kỹ thuật được quy định. Trị giá hàng vi phạm trên 664 triệu đồng.